Nos encontramos en la recta final “casi” de la realización de nuestro proyecto, PAINTBALL EXTREMO, pues en estos días estamos realizando el estudio economico-financiero, que consiste en básicamente en el trabajo continuo sobre un libro de EXCEL, realizando las siguientes hojas:
- IVA: Se recoge mes a mes el IVA soportado, IVA repercutido y la diferencia mensual de ambas (contando con los datos de hojas realizadas anteriormente como son: VENTAS, GASTOS E INVERSIONES).
- TESORERÍA: Se recogen los cobros y los pagos mensuales.
- RESULTADOS: Se recogen los ingresos y los gastos mensuales.
- BALANCE: Se recoge la situación, mes a mes, de los distintos elementos de Activo, de Pasivo y de Patrimonio Neto. (“Muy importante que la diferencia entre el total de Activo y el total de Pasivo resulte cero, de ese modo se encuentra el balance cuadrado, y sinceramente es una gran alegría, porque la base parte de ahí”).
- FINANCIERA: En esta hoja se fijará el importe del capital social, el importe del préstamo bancario, así como el interés nominal y el plazo del mismo.
- RESUMEN RESULTADOS: Se elaborará a partir de la hoja de RESULTADOS, obteniéndose el total anual de cada partida de ingreso y de gasto.
- RESUMEN BALANCE: Se elaborará a partir de la hoja de BALANCE, incorporando los datos correspondientes a diciembre de cada uno de los cinco años estudiados.
- FLUJOS DE TESORERÍA: Se reflejarán los flujos netos de caja correspondientes a los primeros cinco años de vida del proyecto, y que se derivan de las inversiones, de los resultados y del capital circulante. Una vez calculados los flujos, se podrá obtener el VAN y el TIR.
- RATIOS: Se tendrán en cuenta las hojas de RES. RESULTADOS y RES. BALANCE. Se calcularán, por ejemplo, ratios de liquidez, de endeudamiento, de rentabilidad,…
Realizado por: Lourdes, Vicky y Miriam
